E-arşiv faturaya geçenler tekrar kağıt faturaya dönebilir mi? 1- Zorunlu olarak e-Fatura ya geçen firma, e-fatura kullanmayan firmalara kağıt fatura kesmeye devam edebilir mi? 2- E-arşiv faturaya geçmek e-fatura kullanıcıları için isteğe bağlı mıdır? E-faturanın yanında e-arşiv fatura kullanımına geçen Devamını oku
SORU Portal Kullanıcıları için E-serbest Meslek Makbuzu oluşturduktan sonra süreç nasıl işlemektedir? (Onaylama, gerekirse değişiklik/düzeltme ve Gönderim.) Karşı Tarafa makbuz ne zaman ulaşmaktadır. Portalda oluştur ve taslak şeklinde bölümler mevcut. Gönder seçeneği bulunmamaktadır. CEVAP e-SMM için portalda gönder hizmeti bulunmamaktadır. Devamını oku
Kira beyannamesi verirken tapu A kişiye ait fakat kira kontratı oğlu adına kiracıyla yapmış ve kira gelirini oğlu alıyor. Bu durumda beyannameyi kim verir? GMSİ mükellefi Tapu sahibidir. Beyannameyi tapu sahibi vermesi gerekir. Kaynak: Gib Yasal Uyarı: Bu içerikte yer Devamını oku
Şirketimiz Amazon internet sitesi aracılığı ile Amerika ya satılmak üzere mal gönderiyor. Bu mal Amazon şirketine satılmıyor sadece şirketinin deposunda duruyor ve mükellefimin Türkiye’deki internet sitesinden satışı gerçekleştirdiği zaman bu depodan Amerika’daki alıcıya kargolanıyor. Amazon bu hizmeti için mükellefime fatura Devamını oku
Fatura düzenlerken bir koçan atlamışız. Seri numarası daha önce kesilen faturaların numarasından küçük olan bu faturaları kullanabilir miyim? Kozmetik işi ile iştigal eden Limited Şirket mükellefim sürekli form fatura kullanmaktadır ve faturalarını bilgisayar üzerinden yazıcı çıktısı alarak kesmektedir. Seri formlar Devamını oku
Ödeme alamadığım müşterilere Serbest Meslek Makbuzu düzenlemeli miyim? SMMM sözleşmelerini güncellemekteyim. Ödeme hiç yapmayan ve bu nedenle hiç makbuz kesmediğim mükellefleri gayri faal seçmem doğru mudur?Yalnız Mükellefin yıl içinde alış-satışı var. Yoksa odanın verdiği tutarı mı yazmam gerekiyor? S.M.Makbuzu bedel Devamını oku
Sigorta acenteleri birbirleri arasındaki iş paylaşımındaki Kar için KDV’li fatura düzenlemeli midir?
Sigorta acenteleri birbirleri arasındaki iş paylaşımındaki Kar için KDV’li fatura düzenlemeli midir? Sigorta acenteleri arasında iş paylaşımı/poliçe satışı karşında düzenlenecek belge sigorta acenteleri arasındaki iş paylaşımı karşılığında KDV’li fatura düzenlenir biliyorum. Sizin yorumunuz nedir? Doğru düşünüyorsunuz KDV’li fatura düzenlenir. Kaynak: Devamını oku
Fatura kaybetmenin müeyyidesi nedir? Kullanılmamış fatura ve benzeri evraklar kayıp olması ve çalınması halinde gazeteye ilan verilir. Gazete ilanı VD ne dilekçe ekinde iletilir.Bu işlemler yapılmadığı takdirde mükellef hakkında VUK 30 ve 359.maddelere göre işlemler yapılır. Kaynak: Gib Yasal Uyarı: Bu içerikte yer alan Devamını oku
Antrepo beyannamesi B formunda bildirilir mi? Bize gümrükten antrepo beyannamesi geliyor. Bu beyanname muhasebe kayıtlarına alınacak mı ve B formunda gösterilecek mi ya da herhangi bir işlem yapılacak mı? B formuna ithal edilen mala ait fatura bildirilir. Kaynak: Gib Yasal Devamını oku
Depo kiralarının B formunda bildirimi yapılır mı? Gerçek kişilerden depo mahiyetinde olan iş yeri alanı kiralamaktayız. Gerçek kişilere gelir vergisi tevkifatı yapmak sureyle ödemiş olduğumuz iş yeri kira bedelini BA-BS bildirimine dâhil etmemiz gerekmekte midir? Brüt kira(depo ,vs) tutarı Ba Devamını oku
Geçmiş tarihli E- fatura düzenleyebilir miyiz? E-Faturada geriye dönük fatura kesilebilir mi? Örneğin 05.07.2019 tarihinde 01.07.2019 tarihine 07/2019 Kira faturası / Veya Hizmet faturası kesilebilir mi? E-fatura, e-arşiv fatura ve e-smm günlük düzenlenir geriye dönük düzenlenemez. Kaynak: Gib Yasal Uyarı: Devamını oku
Bedelsiz olarak aldığımız ürünlerin stoklara kaydını nasıl yapacağız? Alımını yaptığımız hammaddenin bir kısmını satıcı bedelsiz kesti. İrsaliye ile tarafımıza teslim etti.Stok maliyetlerini hesaplarken ilgili dönemde alınan mal miktarı bedelsiz ürünlerle beraber 100 Kg’sa ve toplam kesilen bedelli olan ürün Tutarı Devamını oku
E-faturayı portaldan kesenler Mal/Hizmet bölümüne “…/…. dönemi Hizmet veya kira bedeli” yazdıktan sonra, Altta not bölümüne açıklama diye belirtip detay verebiliriz değil mi? Olabilir. Kaynak: Gib Yasal Uyarı: Bu içerikte yer alan bilgi, görsel, tablolar, açıklama, yorum, analiz ve bir Devamını oku
İstisna uygulanmadığı halde fatura tipi “İSTİSNA” olarak düzenlenip gönderilmiş fatura bu şekilde kayıtlara alınabilir mi? İstisna, ihraç kayıtlı, özel matrah gibi fatura tipleri e-Fatura UBL-TR yeni versiyona geçiş ile birlikte öngörülmüş fatura tipleridir. mevzuat olarak bu faturaların ilgili tipleri seçilerek Devamını oku