Damga vergisi yansıtma faturaları KDV’siz kesilmektedir. E-fatura üzerinden de 351 no.lu kod ile düzenlenmektedir. KDV 1 beyannamesinde kdv’siz düzenlenen damga vergisi yansıtma faturasına ilişkin matrah gösterilmeli midir? Gösterilecek ise hangi kod kullanılmalıdır. KDV konusuna girmeyen işlemler KDV beyannamesinde yer almaz. Devamını oku
İşletmeler irsaliyeli ve irsaliyesiz fatura bastırıp aynı anda kullanabilir mi? İrsaliyeli fatura kullanan bir firmamız fatura formatını değiştirip normal fatura bastıracak. Bundan sonra normal fatura düzenleyecek. Malzeme teslimi olduğunda da elinde kalan irsaliyeli faturaları kullanacak.Bunda bir sakınca var mıdır? Sakınca Devamını oku
Serbest meslek erbabı işletmeye kayıtlı konutunu satması durumunda düzenleyeceği evrak ne olacaktır?
Serbest meslek erbabı işletmeye kayıtlı konutunu satması durumunda düzenleyeceği evrak ne olacaktır? Serbest Meslek Erbabı olarak faaliyet gösteren bir gerçek kişinin, aktifine aldığımız ve amortismanını ayırdığımız iş yerini daha sonra satması durumunda serbest meslek makbuzu düzenlemesi gerekir mi? Düzenlenecekse KDV Devamını oku
İhracat faturalarında muhasebe kaydı fatura tarihi mi yoksa Gümrük çıkış beyannamesindeki tarih baz alınarak mı yapılır? İhracatın fatura tarihi 25/04/2019 GÇB nin kapanış tarihi 05/05/2019 dur.Ay sonlarında stoklarımız sayıldığı için ihracattaki stokların ve GÇB’nin kapanış tarihine göre muhasebe kayıtlarını nasıl Devamını oku
İnternet üzerinden Nihai tüketicilere yapılan satışlarda hesap planında her müşteri için ayrı kod açmalı mıyız? Bir LTD.ŞTİ internet üzerinden satış faaliyeti yapmaktadır. Satılan ürünler siteler üzerinden gerçekleştirilmektedir. Ödemeler ay içerisinde aracı siteler tarafından banka hesabımıza yatırılmaktadır. Kesilen faturalarda ürünü alan Devamını oku
Satıştan iadenin muhasebe kaydı nedir? İskele kurulumu yapan bir firmamız daha önce satış faturası kestiği bir firmadan kesilen faturaya istinaden fiyat farkı faturası aldı hangi hesapta takip etmem gerekiyor? —————- / —————- 611 (B) 191 (B) 120 (A) —————- / Devamını oku
Yansıtma hesaplarını yıl sonunda yapsak olur mu? E-fatura mükellefiyim. 740 ,770 yansıtma kayıtları ve amortisman kayıtları yıl sonu yapılsa herhangi bir sıkıntı olur mu? Ya da yapabilir miyiz?Mevzuat gereği 3 aylık yapılması zorunlu mu? Yansıtma hesap kayıtlarını zaten dönem sonunda Devamını oku
İthalat dekontlarını e-deftere alınan hizmet faturası gibi girebilir miyiz? E-defter mükellefiyiz. İthalat evrakları arasında ithalat dekontları geliyor. Bizde sisteme işlerken önce dekont modülü sonra hizmet faturası girmek zorunda kalıyoruz. Çünkü programımız maliyet dağılımını faturadan yapıyor.Bu dekontları direkt alınan hizmet faturasından Devamını oku
Şahıs firması kuracağım. Kiralayacağım yer kiracının annesinin üstüne olduğundan sanırım emsal tutardan kira sözleşmesi yapılacak. Bu tutarı normalde ödeme yapmayacak. Bu tutarı bankadan ödemesi gerekiyor mu? Ayrıca annesi gelir vergisinde beyan etmesi gerekiyor mu? Kira ödemesi yoksa emsal bedelden Anne Devamını oku
Uber taşımacılığı yapan mükellef aylık takribi 1300 adet e-fatura kesmekte yevmiye kayıtlarını 10 günlük periyotta faraza 10/01/2019 ila 10/01/2019 tarihleri arası au02019000001 ila au02019000225 açıklama yazıp 600 391 320 şeklinde kayıt olabilir mi? Excel dökümü mevcuttur. (09.01.2019 17:28) Yevmiye kaydı Devamını oku
Daire satışlarında uygulanacak KDV oranları nedir? 150 m2 altı daire satışında KDV oranı neye göre belirlenir? 30 Hazirana kadar farklı KDV, 30 Hazirandan sonra farklı KDV oranı mı? Satılan daire kentsel dönüşüm kapsamında ise KDV oranı değişiklik gösterir mi? 31/12/2019’a Devamını oku
E- Deftere tabi firmalar yıl içerisinde hesap planındaki hesapların açıklamalarını değiştirebilir mi? 01/2019 E-defterini gönderdik. 02/2019 da bir bankanın şube ismi değişti.01/2019 da hesap adı 102.01.00001 – A bankası X şubesi02/2019 da hesap adı 102.01.00001 – A bankası Y şubesi Devamını oku
E-Arşiv raporu gönderiminden sonra geçmiş tarihli E- Arşiv fatura düzenlenebilir mi? E Arşiv raporu 30.04.2019 tarihli raporu aldık. Ancak 04.05.2019 tarihinde 30.04.2019 tarihinde fatura kestik.Her hangi bir ceza durumu var mı? İdarenin tespiti halinde VUK 353/1. maddeye özel usulsüzlük cezası kesilir. Kaynak: Devamını oku
150 m2 den büyük belediyede emlak bildiriminde kullanış şekli OTEL BİNALARI olarak geçen dairelerden bir tanesini mart ayında sattık faturasını keserken KDV oranı ne olacaktır? KONUT/İŞ YERİ teslimlerinde 31.12.2019 Tarihine kadar KDV % 8 oranında uygulanacaktır. Otelde iş yeri konumundadır. Devamını oku